IRS хоче, щоб суд кидав апеляцію з криптовалютою виконавці щодо виклику банківських записів

Служба внутрішніх доходів США попросила апеляційного суду кинути прохання засновника криптовалюти про скасування покликання податкового регулятора, поданого проти нього, який, на його думку, не було належним повідомленням.

У 10 лютого юридичний короткий опис до апеляційного суду П’ятого округу, IRS та Міністерство юстиції стверджували, що суду не вистачає юрисдикції, оскільки у справі не було жодного судового розгляду, яке він спочатку подав у федеральний суд проти засновника криптовалюти Роуленд Маркус Андрадета його фірма, корпорація ABTC.

IRS заявив, що досліджував ABTC Corp, щоб визначити, чи існували потенційні порушення законів про фінансову звітність відповідно до Закону про таємницю банку. Агентство заявило, що це вимагало особистих фінансових записів Андраде, вважаючи, що він бере участь у ABTC, але Андраде стверджував, що його ніколи не повідомляли про повістки.

Справа походить до 2021 року, коли IRS почав розслідувати Андраде. У травні 2023 року IRS видав повістки до Банку Америки та JPMorgan Chase, шукаючи фінансові записи, пов’язані з Андраде та ABTC. Андраде стверджував, що IRS не повідомив його, як того вимагає Закон про право на фінансову конфіденційність (RFPA).

Згідно з судовими записами, адвокат Андрада виявив повістки та попросив копії у IRS. До вересня IRS секвестував свої повістки та опублікував нові сповіщення, надіслані на адресу бізнесу Андраде, які були повернені як невідомі в жовтні.

У лютому 2024 року Андраде подав позов до Техасу, щоб скасувати повістку, стверджуючи, що IRS порушив закони про фінансову конфіденційність.

У травні районний суд відмовив у клопотанні Андраде про скасування, постановивши, що IRS дотримувався вимог RFPA та належним чином повідомив його про другу випуску повістки. Він стверджував, що справа була суперечливою, оскільки банки вже дотримувались повістки і передали запитувані записи.

Пов’язано: IRS видає тимчасове полегшення щодо змін методу витрат на криптовалюту

У серпні Андраде оскаржував рішення до П’ятого кола, вимагаючи зупинитись, щоб не допустити IRS переглянути банківські записи, поки справа перебуває в апеляційному порядку.

“Оскільки IRS істотно дотримувався RFPA, Андраде не має права на збитки та адвокатські збори, які залежать від законодавчого порушення”, – стверджували IRS та DOJ в останньому короткому описі.

Справа триває в П’ятому окрузі, а суд вирішує, чи прийняти апеляцію Андраде чи підтримувати рішення окружного суду.

У 2020 році SEC звинуватив Андраде, тодішній генерального директора Фонду NAC, провела незареєстровані цінні папери Bitcoin, токена, про який відповідачі стверджували, що є новою та вдосконаленою версією Bitcoin (BTC).