Повідомляється, що прокурори Сполучених Штатів і агенти Служби внутрішніх доходів (IRS) розслідують заможних торговців криптовалютою та менеджерів фондів, підозрюваних у незаконному отриманні прибутку від податкових пільг Пуерто-Ріко.
Згідно зі звітом Bloomberg від 12 червня, слідчі зараз ведуть цивільні та кримінальні справи проти низки менеджерів хедж-фондів, торговців криптовалютою та інших багатих американців, які, можливо, збрехали про характер свого місця проживання та ключові елементи свого доходу, щобнесправедливо скористатися податковими пільгами.
Офіційні особи з США також заглиблюються в адвокатів і бухгалтерів, відповідальних за маркетинг податкової програми території острова, принаймні два кримінальних розслідування, як очікується, призведуть до звинувачень найближчим часом. Повідомляється, що прокуратура розглядає звинувачення у змові та шахрайстві.
Many claimed Act 22 would drive investment to Puerto Rico and bring untold benefits.
Unfortunately, it's only worsened inequality & turned PR into a tax haven.
We need a serious analysis from the Federal gov’t on the impact of Act 22 & its ability to help Puerto Ricans. https://t.co/eBxrW2zmP7
— Rep. Nydia Velazquez (@NydiaVelazquez) May 31, 2023
Згадуючи розмову з федеральним прокурором США, адвокат Карлос Ортіс сказав, що прокурори працюють з «агентами IRS», а також з офіційними особами з Пуерто-Ріко.
«Повідомлення полягає в тому, що петля затягується».
Відколи Пуерто-Ріко запровадив нову податкову політику в 2012 році, понад 5000 американців переїхали до країни, одна з переваг цього – економія на федеральному прибутковому податку.
Податкова політика Пуерто-Ріко надає фізичним особам 100% звільнення від сплати дивідендів, 60% звільнення від муніципальних податків і нульовий федеральний податок на джерело доходу, отриманого в регіоні.
Крім того, понад 3600 підприємств змогли уникнути сплати податку на дивіденди з доходів і прибутків і зобов’язані платити лише 4% податку на експорт.
Попри те, що податкові пільги є одними з найбільш м’яких у світі, вимоги до їх використання досить суворі.
Щоб отримати право на податкові пільги, нові резиденти повинні бути в змозі довести, що вони живуть на острові принаймні 183 дні на рік і що територія острова є їхнім «податковим місцем».
Згідно з повідомленнями юристів, знайомих з режимом, ці суворі правила спокушають багатьох людей підтасовувати дані та обманювати свої звіти.
Відомі резиденти, які переїхали до Пуерто-Ріко з податкових причин, включають золотого жука Пітера Шиффа та криптовалютного інвестора Майкла Терпіна.4 липня регулятори Пуерто-Ріко закрили банк Шиффа за недотримання вимог щодо мінімального чистого капіталу.
Despite no evidence of crimes, Puerto Rico regulators closed my bank anyway for net capital issues, rather than allow a sale to a highly qualified buyer promising to inject capital far in excess of regulatory minimums. As a result accounts are frozen and customers may lose money.
— Peter Schiff (@PeterSchiff) July 3, 2022
Виступаючи на щорічній біткойн-конференції в Майамі 19 травня, Терпін похвалив Пуерто-Ріко як «єдине місце, куди можна поїхати і не платити свій глобальний податок, не відмовляючись від громадянства США».
На відміну від деяких, Терпіна не надто хвилювала сувора податкова політика:
«Мені сказали, що кожна людина пройде перевірку, і це нормально. Я веду неймовірно точні записи. Я змушую їх проходити повз податкового юриста та CPA, і в мене є два бухгалтера. Тож давайте, я не боюся аудиту».
У той час як заможні жителі острова схвалювали податкові пільги за те, що привезли на острів топ-менеджерів фондів і підприємців, податкова програма викликала протести, які оголошували нових гіпербагатих жителів «колонізаторами» з низькими податками, які підштовхнули до зростаннявартість життя.
