Индийское подразделение финансовой разведки (FIU), регулирующее агентство, устанавливающее правила по борьбе с отмыванием денег и принципу «знай своего клиента», выпустило новые руководящие принципы, ужесточающие правила подключения пользователей к криптовалютным платформам.
По данным The Times of India, новые правила вынуждают регулируемые криптовалютные биржи проверять пользователей с помощью живых селфи-фотографий и проверки географического местоположения.
Живые селфи-изображения проверяются с помощью программного обеспечения, которое отслеживает движения глаз и головы пользователей, чтобы предотвратить использование искусственных подделок для обхода процесса проверки «знай своего клиента» (KYC).
Биржи также должны будут собирать геолокацию и IP-адреса во время создания учетной записи, а также временную метку создания учетной записи.
Биржи должны проверять банковские счета пользователей, отправляя на них небольшую транзакцию, чтобы удовлетворить требования по борьбе с отмыванием денег (AML).
Теперь пользователи должны будут предоставить биржам дополнительное удостоверение личности с фотографией, выданное правительством, а также подтвердить свою электронную почту и номера мобильных телефонов, чтобы создать учетную запись на зарегистрированной бирже криптовалют.
Новые правила отражают позицию регулирования в отношении криптовалют и цифровых активов в Индии, которая имеет один из крупнейших в мире адресных рынков. Население Индии, насчитывающее более 1,4 миллиарда человек, которые присоединятся к блокчейну, может принести новую волну инвестиций в криптовалюту.
Налоговый регулятор Индии утверждает, что криптовалюта является инструментом уклонения от уплаты налогов
Представители Департамента подоходного налога Индии (ITD) встретились в среду с парламентскими законодателями и заявили, что криптовалюты и децентрализованные финансовые платформы подрывают налоговое правоприменение.
Представители ITD заявили, что децентрализованные биржи криптовалют, анонимные кошельки и трансграничная функциональность криптовалют затрудняют налогообложение.
Налоговые правила, которые меняются в зависимости от юрисдикции, также усложняют возможность эффективного налогообложения криптовалюты, сообщили законодателям представители ITD.
В соответствии с Законом о подоходном налоге Индии прибыль от продажи криптовалюты облагается налогом по ставке 30%, при этом пользователям разрешено вычитать из прибыли только стоимость.
Трейдеры криптовалюты в Индии не могут компенсировать налоговые убытки, то есть они не могут использовать убытки от других продаж криптовалюты для компенсации прибыли, полученной в различных транзакциях.
Термины в новости
- DEX (децентрализованная биржа)
- Биржа на смарт-контрактах, где обмен происходит прямо из кошелька пользователя, без регистрации. Примеры — Uniswap, PancakeSwap, Jupiter.
- KYC (Know Your Customer)
- Проверка личности клиента по документам, которую требуют законы о противодействии отмыванию денег.
- Транзакция
- Операция в блокчейне: перевод монет или вызов смарт-контракта, подписанный ключом отправителя. Становится необратимой после подтверждения в блоке.
- AML (Anti-Money Laundering)
- Правила противодействия отмыванию денег: проверка клиентов и происхождения средств, отчёты о подозрительных операциях.
