IRS хочет, чтобы суд бросил апелляцию Cryptocurrency Exec в отношении банковской записи

Служба внутренних доходов США попросила апелляционный суд бросить просьбу основателя Cryptocurrenty, чтобы отменить вызов налогового регулятора, поданного против него, что, по его мнению, было без надлежащего уведомления.

В юридическом кратком резюме 10 февраля в Апелляционный суд Пятого округа IRS и Министерство юстиции утверждали, что в суде не хватало юрисдикции, поскольку в деле не было никакого судебного разбирательства, которое он первоначально подал в федеральный суд против основателя криптовалюты Роуленд Маркус Андрадеи его фирма, корпорация ABTC.

IRS заявил, что расследовал расследование ABTC Corp, чтобы определить, существуют ли потенциальные нарушения законов о финансовой отчетности в соответствии с Законом о секретности Банка. Агентство заявило, что искало личные финансовые отчеты Андраде, полагая, что он был связан с ABTC, но Андраде утверждал, что его никогда не было должным образом уведомлены о вызовах.

Дело возвращается к 2021 году, когда IRS начал расследовать Андраде. В мае 2023 года IRS выпустил вызовы Bank of America и JPMorgan Chase, в поисках финансовых записей, связанных с Andrade и ABTC. Андраде утверждал, что IRS не смог уведомить его в соответствии с требованиями Закона о праве на финансовую конфиденциальность (RFPA).

Согласно судебным протоколам, адвокат Андраде обнаружил повестки и запросил копии у IRS. К сентябрю IRS секвестрировал свои повестки и выпустил новые уведомления, отправленные по почте по адресу бизнеса Андраде, которые были возвращены как недостатленные в октябре.

В феврале 2024 года Андраде подал иск в Техасе, чтобы отменить повестки, утверждая, что IRS нарушил законы о финансовой конфиденциальности.

В мае окружной суд отклонил ходатайство Андраде об отмене, постановив, что IRS следовал требованиям RFPA и должным образом уведомил его со вторым вызовом. В нем утверждалось, что дело было спорным, так как банки уже выполнили вызовы и перевернули запрошенные записи.

Связанный: IRS выпускает временное облегчение при изменении метода затрат на криптовалюту.

В августе Андраде подал апелляцию на решение о пятом округе, требуя пребывания, чтобы не дать IRS пересмотреть банковские записи, когда дело рассматривается.

«Поскольку IRS в значительной степени соблюдал RFPA, Андраде не имеет права на ущерб и гонорары адвокатов, которые зависят от установленного законом нарушения», – утверждали IRS и DOJ в своем последнем кратком изложении.

Дело находится на рассмотрении в пятом округе, когда суд решает, принимать ли апелляцию Андраде или поддержать решение окружного суда.

В 2020 году SEC обвинил Андраде, тогдашнего генерального директора Foundation NAC, в проведении незарегистрированных ценных бумаг в предложении AML Bitcoin, токена, который, как утверждали обвиняемые, была новой и улучшенной версией Bitcoin (BTC).