Першому техаському інвестору в біткойн було наказано здати свою криптовалюту та інші приватні ключі гаманця та коди доступу в рамках заборонного припису після того, як у грудні його засудили до двох років ув’язнення за податкове шахрайство.
Френк Річард Альгрен III, який у 2017–2019 роках неправдиво занизив приріст капіталу від продажу біткойнів (BTC) на суму понад 3,7 мільйона доларів, винен уряду США відшкодувати близько 1,1 мільйона доларів США.
Суддя Федерального суду Остіна Роберт Пітман 6 січня наказав Алгрену, а також членам його сім’ї, друзям або представникам ідентифікувати та надати будь-які фізичні пристрої, які використовуються для зберігання його криптовалюти, разом із будь-якими відкритими ключами, закритими ключами, початковими фразами або парольними фразами..
Пітман також наказав сторонам ідентифікувати всі криптовалютні рахунки, пов’язані з Bitcoin, Bitcoin Cash (BCH), Bitcoin Gold (BTG), Ether (ETH) і Litecoin (LTC), і заборонив їм переводити будь-яку криптовалюту Альгрена без попереднього дозволу суду.— включно з будь-якими діями, які можуть приховати, знецінити або зменшити їх вартість, якщо вони не використовуються для «звичайних щомісячних витрат на життя».
Наказ буде мати повну силу, доки Альгрен не виконає будь-яке зобов’язання щодо реституції, винесене судом, або до наступного розпорядження суду.
Альгрен визнав себе винним у поданні неправдивої податкової декларації у вересні 2024 року та був засуджений у грудні.
У 2015 році — році, коли біткойн досяг піку в 465 доларів, він придбав приблизно 1366 біткойнів за допомогою Coinbase. Через два роки він продав близько половини з них приблизно за 5800 доларів США за біткойн за 3,7 мільйона доларів, але «суттєво завищив» вартість біткойнів у своїй податковій декларації за 2017 рік, тим самим зробивши приріст капіталу меншим, ніж був насправді.
Пов’язане: IRS надає тимчасову допомогу у зв’язку зі зміною методу розрахунку вартості криптовалюти
Тоді Альгрен продав біткойни на суму понад 650 000 доларів у період між 2018 і 2019 роками, але не повідомив про продажі у своїх податкових деклараціях. Прокурори заявили, що він використовував кілька гаманців, особисті перекази та змішувачі, щоб приховати деталі транзакції.
Загальні податкові збитки від усіх його дій становлять понад 1 мільйон доларів.
Йому також наказано відбути один рік під наглядом на додачу до 24 місяців ув’язнення.
Справа Альгрена стала першим кримінальним переслідуванням у справах про ухилення від сплати податків, зосередженим виключно на криптовалюті, за словами Люсі Тан, виконуючого обов’язки спеціального агента, відповідального за польовий офіс IRS у Х’юстоні.
